Здравствуйте. Налог с дохода, полученного от продажи квартиры, нужно будет заплатить, так как квартира находилась в вашей собственности менее 3 лет. Вам необходимо будет подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 2 мая 2024 года. В ней можете применить стандартный налоговый вычет (1 млн.) и другие налоговые вычеты, предусмотренные законодательством, для уменьшения итоговой суммы налога. При покупке налог не возникает, потому что в такой сделке у вас нет дохода, только расходы на приобретение.

Александр, ваша семья не попадает под ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации» от 29.11.2021 года? (семьи с двумя и более детьми не платят налог от продажи квартиры для улучшения жилищных условий)

Здравствуйте.
Проданная квартира была у вас в собственности менее минимального предельного срока владения. Для единственного жилья этот срок составляет три года. Основание приобретения собственности на эту квартиру у вас приватизация, то есть безвозмездные. При продаже этой квартиры у вас возникает обязанность по уплате налога.
Стоимость продажи минус 1 м.р. Полученную цифру умножаем на 13%. Это и есть подлежащий уплате налог.
Если ранее вы не использовали налоговый вычет за покупку, то можете использовать его сейчас. Этот вычет позволит уменьшить вам подлежащий уплате налог на сумму до 260 000 руб. по стоимости вновь купленной квартиры и до 390 000 руб. по сумме выплаченных банку процентов. В некоторых ситуациях использование такого взаимозачета позволяет свести налог к нулю.
Правила продал и купил, вроде как дохода нет, не существует. Здесь есть ограничения в виде вычетов.

Александр, что имел ввиду ваш риэлтор, вам лучше уточнить именно у него, пусть вам подробно объяснит свою позицию со ссылкой на статьи Налогового кодекса РФ.

Срок владения для продажи без налога составляет три года с момента регистрации права собственности для квартир, полученных в рамках приватизации (ст. 217.1 НК РФ). При продаже ранее 3 лет налогоплательщик вправе применить стандартный налоговый вычет для уменьшения налоговой базы (1 млн., ст. 220 НК РФ). Вычет при приобретении квартиры (2 млн., ст. 220 НК РФ) можно провести «взаимозачетом» при условии, что право на этот вычет у налогоплательщика уже было на момент продажи квартиры или возникнет в том же налоговом периоде, в котором была продана квартира, а также при условии, что ранее этот вычет не заявлялся или налог возвращен не полностью. Таким образом, если вы в 2023 году приобрели квартиру, для уменьшения налога с проданной квартиры вы можете заявить вычет с 2 млн. Чтобы эти вычеты сработали, их нужно заявить в декларации 3-НДФЛ. Автоматически ФНС вычеты не применяет. Так что подавайте декларацию, в ней применяйте вычеты, считайте налог и будет понятно, нужно вам что-то оплачивать или вы полностью покроете свою обязаннсть по оплате налога правом на вычеты. К примеру, если продали приватизированную квартиру за 3 млн. или дешевле и используете оба вычета, о которых я написал, налога действительно не будет.

Риелтор который занимался продажей квартиры, им было сказано, что если я куплю квартиру в 2023г то ни какого налога платить с продажи не надо будет…т.к. я покупаю единственное жильё, но при этом мне пришлось оформлять ипотеку…